Небольшое замечание по байке № 3 - Сложная схема. За годы моей работы в банках (Сбер, СБС-АГРО) было в моде завышение расходов. (АХР, как правило) и вброс "лишнего" в межфилиалку. Впрочем, филиалы - не головная контора.
Отдельное замечание к And - банки - штука действительно простая и примитивная. Но только для тех, кто там работал. Вы пока что путаете банковские операции с самими банками.
